Положение "О предъявляемых требованиях к управлению ликвидностью коммерческих банков"

[reg-stoni]

del

[YUU]

Базель 3?

[Azamat Davletmuratov]

Скорее всего чтоб побить рекорд 1000-ного сообщения

[reg-stoni]

наконецто получили новые таблицы и инструкции.
Быстро пробежавшись по ним в глаза бросаются 2 явные ошибки несоответствия:

Таблица-17 (Форма-0024AAL)
1) почему то в следующих строчках
2. К получению из ЦБРУ не учитывая сумму "Резервов на покрытие возможных убытков" (без ДОР)
3.1 К получению со счетов в банках стран с низким уровнем риска (ностро, депозиты), но размещенные не в качестве обеспечения

только ностро + обяз.резерв. счета с ЦБРУз объявлены высоколиквидными активами, а депозиты до 30 дн в ЦБРУз не принимаются в расчет,
тогда как все ностро и межбанковские депозиты в банках расположенных в странах с так называемым низким риском (A-rated by Moody's) вне зависимости от срока депозита (до 1 года и свыше 1 года) все включается как 100% высоколиквидные активы.
Значит лучше чем держать деньги в своем ЦБРУз (самом безопастном банке по определению), банкам узбекистана рекомендуется для повышения ликвидности держать деньги в банках расположенных в других странах за 1000 км от нас скажем в каком-то американском банке на срок более 1 года?

Неясно почему принимается в учет только рейтинг страны, а не рейтинг самого иностранного банка. Есть много стран с AAA рейтингом, но банки там имеют гораздо низкий рейтинг (скажем BBB или даже B рейтингом).

Кстати формула в таблице не соответсвует также правилам самой инструкции к таблицам
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
по заполнению таблицы
“АНАЛИЗ АКТИВОВ БАНКА”
Таблица-17 (форма -0024AAL)

Строка 3.1. К получению со счетов в банках стран с низким уровнем риска (ностро, депозиты), но размещенные не в качестве обеспечения - Балансовые счета 10501, 10597 (в иностранных банках, и не находящиеся в залоге в течение 30 дней)

2) Насколько я понял Базель 3 КПЛ, ностро счета, а тем более депозиты в любых других банках внезависимости от рейтинга страны не принимаются в расчет высоколиквидных активов, так как показал опыт 2007-2008 гг. есть так называется системный риск глобальной финансовой системы (bank contagion risk), когда все почти банки включая JPMorgan, Commerzbank и прочих тяжеловесов могут все пойти на дно (или же по крайней мере заморозить средства др.банков размещеннных у них, скажем на срок на 1 и несколько месяцев).
Только те межбанковские депозиты что со сроком до 30 дней (то бишь ожидается получение денег обратно) их считают как денежные притоки, которые вычитают с денежных оттоков (сумма в таблице 18)

[reg-stoni]

3) перейдем к денежным оттокам. Общие денежные оттоки высчитываются в таблице 18, а чистые в таблице 17 по след.формуле:

Чистые денежные отток = Денежные оттоки - Некоторые Денежные притоки (сумма некоторых выборочных активов которые имеют срок 0-30 дней по таблице 17)

Первое замечание связано с межбанковскими депозитами, у которых срок 0-30 (то есть ожидается что наши деньги вернут в течение ближ.30 дней). Они у вас по таблице идут как Высоколиквидные активы, тогда как должны быть классифирированные как денежные притоки по Базель 3 (говоря математическим языком вы часть которая снижает знаменатель, перевели в разряд числителя)

Второе замечание. По Базелю есть четкое ограничение по денежным притокам. Они ни в коем случае не должны превышать 75% от значения общих денежных оттоков (другими словами даже если у вас ожидаемые притоки превышают оттоки, то вы все равно считаете что будет чистый денежный отток как минимум в размере 25% от общих денежные оттоков). В таблице 17 в ячейке K42 это ограничение не прописано в формуле,

=+'Bank Liabilities Analysis'!K33-'Bank Assets Analysis'!K40

так что у некоторых банков теоретически может сложится отрицательный денежный отток следовательно отрицательный показатель КПЛ (LCR).

[MichaelR]

Сообщение от reg-stoni

3) перейдем к денежным оттокам. Общие денежные оттоки высчитываются в таблице 18, а чистые в таблице 17 по след.формуле:

Чистые денежные отток = Денежные оттоки - Некоторые Денежные притоки (сумма некоторых выборочных активов которые имеют срок 0-30 дней по таблице 17)

Первое замечание связано с межбанковскими депозитами, у которых срок 0-30 (то есть ожидается что наши деньги вернут в течение ближ.30 дней). Они у вас по таблице идут как Высоколиквидные активы, тогда как должны быть классифирированные как денежные притоки по Базель 3 (говоря математическим языком вы часть которая снижает знаменатель, перевели в разряд числителя)

Второе замечание. По Базелю есть четкое ограничение по денежным притокам. Они ни в коем случае не должны превышать 75% от значения общих денежных оттоков (другими словами даже если у вас ожидаемые притоки превышают оттоки, то вы все равно считаете что будет чистый денежный отток как минимум в размере 25% от общих денежные оттоков). В таблице 17 в ячейке K42 это ограничение не прописано в формуле,

так что у некоторых банков теоретически может сложится отрицательный денежный отток следовательно отрицательный показатель КПЛ (LCR).

т.е. дефицит налички в банках будет только усугубляться?..если вкратце и для народа ...

[reg-stoni]

Сообщение от MichaelR

т.е. дефицит налички в банках будет только усугубляться?..если вкратце и для народа ...

Если вкратце то для народа данное обсуждение ни как не согреет их от нехватки нала в банках.

Коэфицент Покрытия Ликвидности - это новомодный показатель стресс-тестирования ликвидности иститута БАЗЕЛЬ который по идее должен уверить регуляторов что их подопечные банки в момент самого страшного ожидаемого кризиса ликвидности смогут справиться с оттоком денежных средств в течении ближайщих 30 дней. Должно выходить что у банка есть достаточно высоколиквидных активов как минимум в размере 100% от ожидаемых денежных оттоков в ближайший месяц.
Сценарий стресс-тестирования подобран такой который был в 2007-2008 гг.
ЦБРУз наверное хотел упростить сложный механизм расчета данного показателя, и перестарался немного. Их показатель КПЛ мягко говоря завышен.

[reg-stoni]

4) еще один момент. Коэфицент КПЛ подсчитывается для всех валют один общий. То есть подразумевается что денежные оттоки в одной валюте можно покрыть за счет высоколиквидных активов в любой другой валюте. В развитых странах с круглосуточным рынком FX так и происходит. У нас не в достаточной мере развиты данные институты и рынки, так что думаю подсчет КПЛ должен производиться отдельно в каждой валюте (то есть ден.оттоки в USD должны покрываться за счет только высоколиквидных активов в именно этой валюте, и т.д.)
Кстати в Базельском стандарте об этом и говорится в качестве дополнительного инструмента мониторинга ликвидности (см 4 раздел, стр 51 из файла - http://www.bis.org/publ/bcbs238.pdf )

IV. LCR by significant currency

209. While the LCR is required to be met in one single currency, in order to better capture potential currency mismatches, banks and supervisors should also monitor the LCR in significant currencies. This will allow the bank and the supervisor to track potential currency mismatch issues that could arise.

Foreign Currency LCR = Stock of HQLA in each significant currency / Total net cash outflows over a 30-day time period in each significant currency